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精選解答
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我司是一家線(xiàn)上圖書(shū)銷(xiāo)售平臺(tái)，為一般納稅人，主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是銷(xiāo)售紙質(zhì)圖書(shū)和電子書(shū)，電子 書(shū)和紙質(zhì)圖書(shū)不捆綁銷(xiāo)售，各自單純售賣(mài)。其中我司銷(xiāo)售的電
我司進(jìn)行出租廠(chǎng)房，一次性收取了 2020 年 12 月至 2021 年 5 月的租金，2020 年 12 月收取款項(xiàng)，但尚未開(kāi)票。請(qǐng)問(wèn)，如何確認(rèn)并繳納增值稅和企業(yè)所得稅？
我單位有客戶(hù)在年前要求我們?cè)谖窗l(fā)貨的情況下先開(kāi)發(fā)票，增值稅我們算在 2020 年 12 月，收入可不可以在 2021 年 1 月確認(rèn)？企業(yè)所得稅有問(wèn)題嗎？
我司倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的原材料因?yàn)楣に囎兏?，?kù)存年現(xiàn)長(zhǎng)，無(wú)法使用的原材料現(xiàn)報(bào)廢處理，進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎？相應(yīng)的損失能否在企業(yè)所得稅稅前扣除？
集團(tuán)在境外上市，現(xiàn)集團(tuán)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，境內(nèi)公司的部分高管也享受了這一計(jì)劃。集團(tuán)該 如何給境內(nèi)的高管扣繳個(gè)人所得稅？
我公司自建的廠(chǎng)房中，有一棟樓是專(zhuān)門(mén)用于研發(fā)使用的房產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)在研發(fā)費(fèi)用的歸集時(shí)是否可 以將該房產(chǎn)的折舊費(fèi)用歸集為研發(fā)費(fèi)用？
我司是一家線(xiàn)上圖書(shū)銷(xiāo)售平臺(tái)，為一般納稅人，主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍是銷(xiāo)售紙質(zhì)圖書(shū)和電子書(shū)，電子 書(shū)和紙質(zhì)圖書(shū)不捆綁銷(xiāo)售，各自單純售賣(mài)。其中我司銷(xiāo)售的電子書(shū)可以通過(guò) kindle 等電子閱讀 設(shè)備進(jìn)行讀取瀏覽。由于我司在銷(xiāo)售紙質(zhì)圖書(shū)時(shí)是可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠政策，請(qǐng)問(wèn)我司 在銷(xiāo)售電子書(shū)時(shí)是否也可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠？
我公司國(guó)外關(guān)聯(lián)公司有臺(tái)小型機(jī)械設(shè)備想贈(zèng)送給國(guó)內(nèi)的某企業(yè)客戶(hù)，但是想通過(guò)我公司報(bào)關(guān)進(jìn)口，進(jìn)口后再由我公司送給客戶(hù)，請(qǐng)問(wèn)其中我公司贈(zèng)送時(shí)是否視同銷(xiāo)售？
我司為一般納稅人，收到地鐵公司開(kāi)具的一張發(fā)票，發(fā)票應(yīng)稅名稱(chēng)為運(yùn)輸服務(wù)*軌道交通服務(wù)。該發(fā)票備注欄沒(méi)有填寫(xiě)任何信息，請(qǐng)問(wèn)收到地鐵公司的發(fā)票開(kāi)具的為運(yùn)輸服務(wù)而備注欄卻沒(méi)有相關(guān)備注，該發(fā)票填開(kāi)是否正確？
我司是一家銷(xiāo)售公司，向客戶(hù)銷(xiāo)售貨物時(shí)就會(huì)全額開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。近期因?yàn)槭袌?chǎng)行情影響，某些產(chǎn)品價(jià)格與前期相比有所下降，而我司一些優(yōu)質(zhì)客戶(hù)往往前期會(huì)一次性購(gòu)買(mǎi)較多產(chǎn)品，從而使得他們前期購(gòu)買(mǎi)的價(jià)格偏高，我司想要給這些優(yōu)質(zhì)客戶(hù)一定的價(jià)格折讓?zhuān)?qǐng)問(wèn)是否可以直接開(kāi)具紅字發(fā)票，紅沖直接開(kāi)具的部分內(nèi)容？
