附加稅的就是依據(jù)是在本地實(shí)際繳納的增值稅和消費(fèi)稅綜合嗎？

實(shí)際繳納：銷項-進(jìn)項-預(yù)繳 申報繳納：銷項-進(jìn)項 D我算的是： ｛545÷（1+9%）×9%-15｝×（7%+3%）=3萬，老師說是2萬。我算的不對嗎？

嬴同學(xué)
2021-11-04 10:51:18
閱讀量 248
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于附加稅的就是依據(jù)是在本地實(shí)際繳納的增值稅和消費(fèi)稅綜合嗎？我的回答如下：

    敬愛的學(xué)員朋友：

           是這樣的，附加稅的就是依據(jù)是在本地實(shí)際繳納的增值稅和消費(fèi)稅綜合，這里在B地預(yù)繳增值稅同時已經(jīng)將對應(yīng)部分的附加稅也預(yù)繳了，所以回A地繳納附加稅時也是實(shí)際入庫增值稅，這里實(shí)際申報時預(yù)繳稅款可以抵減當(dāng)增值稅應(yīng)納稅額  這里銷項稅額45  進(jìn)項稅額15  在B地預(yù)繳10  所以在A地繳納20  以20為基數(shù)計算附加稅                                                              


    以上是關(guān)于稅,附加稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-11-04 10:59:21
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其他回答

  • R同學(xué)
    城建稅，教育費(fèi)附加中的增值稅是銷項稅額還是本月實(shí)際繳納的增值稅額為計算依據(jù)
    • 蔣老師
      是本期實(shí)際應(yīng)繳納的增值稅額，即本期銷項稅額減去本期可抵扣的進(jìn)項稅額。
  • 淮同學(xué)
    計提增值稅附加稅，計稅依據(jù)按本月實(shí)際繳納的增值稅嗎？還是本月增值稅的銷項稅額為計稅依據(jù)
    • 劉老師
      計提增值稅附加稅，計稅依據(jù)按本月實(shí)際應(yīng)繳納的增值稅
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