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• 老師已回答一個小規(guī)模納稅人，季度不超45萬，假如本季度實現(xiàn)含稅收入193948.44元，增值稅減免稅申報表3%

  認真努力的同學，你好呀~       根據(jù)規(guī)定“減按1%征收率征收增值稅的，按下列公式計算銷售額=含稅銷售額/(1+1%)“   “減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”相應欄次，對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次”有疑問繼續(xù)溝通，每天都要努力呀，加油~

  2022-01-10 10:03:08

  老師老師解答

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• 老師已回答3中關聯(lián)公司對外銷售價怎么就確定是含稅價呢？

  認真的同學，你好鴨！在考試中一般會說明是含稅價還是非含稅價，如果考試沒說一般認為是含稅價。但是對于常見的價外費用以及商業(yè)企業(yè)的零售價都是含稅價的。 祝學習快樂！

  2022-01-07 13:44:38

  老師老師解答

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• 老師已回答這道題如果問的是轉讓限售股的企業(yè)所得稅才是我列的式子對嗎？

  愛思考(?°з°)-?的寶寶，你好是的哦~同學理解的很好呀~希望老師的解答能夠幫助到你！繼續(xù)加油哈~ 

  2022-01-06 17:17:21

  鄭老師老師解答

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• 老師已回答律師的工資是勞務報酬嗎？用綜合稅率表嗎？

  同學你好， 兼職律師從律師事務所取得的工資、薪金性質的所得，按照“工資薪金所得”繳納個稅。采用七級累進稅率表律師以個人名義聘請其他個人為其工作而支付的報酬，按照“勞務報酬所得”繳納個稅，預扣預繳個稅時按照勞務報酬預扣預繳率表，申報時用七級累進稅率表律師個人出資興辦的獨資和合伙性質的律師事務所的年度經(jīng)營所得，按照“經(jīng)營所得”繳納個稅。采用五級累進稅率表 希望以上解答能幫助到你，繼續(xù)加油~祝同學逢考必過！

  2022-01-06 13:36:59

  老師老師解答

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• 老師已回答耕地占用稅如何核算呢？

  可愛的同學，你好企業(yè)為構建固定資產(chǎn)而交納的耕地占用稅，作為固定資產(chǎn)價值的組成部分，計入“在建工程”或“固定資產(chǎn)”科目希望老師的回答可以幫助到你哦～～～加油哦～～

  2022-01-05 07:29:06

  老師老師解答

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• 老師已回答用益物權包括土地承包經(jīng)營權、建設用地使用權、宅基地使用權嗎？

  勤奮且愛思考的同學，你好呀：《民法典》第三百二十三條規(guī)定：“用益物權人對他人所有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)，依法享有占有、使用和收益的權利。”用益物權，是指用益物權人對他人所有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)，依法享有占有、使用和收益的權利?？梢钥闯?，用益物權的客體可以是動產(chǎn)的，在動產(chǎn)上，也可以設立用益物權。積一時之跬步，臻千里之遙程 同學繼續(xù)加油哦~

  2021-12-28 22:27:38

  老師老師解答

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• 老師已回答請問稀釋每股收益不考慮時間權重嗎？

  愛思考的寶寶你好不考慮哈，它是假設1.1就行權了，直接算出來調增增加的股數(shù)就可以用哈。寶寶繼續(xù)加油哦！

  2021-12-27 20:20:23

  吳老師老師解答

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• 老師已回答連續(xù)生產(chǎn)應稅消費品，什么情況下需要交消費稅？

  認真且努力的同學，你好：（1）對于委托加工收回的消費品，如果以不高于受托方的計稅價格出售的，不再繳納消費稅；以高于受托方的計稅價格出售的，在計稅時準予扣除受托方已代收代繳的消費稅（不管是什么應稅消費品，都可以抵扣）。（2）委托加工收回連續(xù)生產(chǎn)應稅應稅消費品，只有在規(guī)定的幾種情況下才可以抵扣，按照生產(chǎn)領用量抵扣。以委托加工收回的已稅煙絲為原料生產(chǎn)的卷煙；以委托加工收回的已稅髙檔化妝品原料生產(chǎn)的髙檔化妝品；以委托加工收回的已稅珠寶、玉石原料生產(chǎn)的貴重首飾及珠寶、玉石；以委托加工收回的已稅鞭炮、焰火原料生產(chǎn)的鞭炮、焰火；以委托加工收回的已稅桿頭、桿身和握把為原料生產(chǎn)的髙爾夫球桿；以委托加工收回的已稅木制一次性筷子原料生產(chǎn)的木制一次性筷子；以委托加工收回的已稅實木地板原料生產(chǎn)的實木地板；以委托加工收回的已稅石腦油、潤滑油、燃料油、汽油、柴油為原料生產(chǎn)的成品油 希望老師的解答可以幫助同學理解(*?▽?*)，老師全程陪伴你喲，加油ヾ(?°?°?)??

  2021-12-23 22:29:44

  老師老師解答

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• 老師已回答為什么六月份的資源稅要把五月份的違約金算進去呢？

  同學，下午好?。簯{資源稅= (2800+4.52÷1.13)×6%=168.24(萬元)資源稅的計稅基礎包括價款及價外費用，違約金屬于價外費用。 希望以上解答能幫助到你，祝學習快樂呀~

  2021-12-16 14:44:23

  老師老師解答

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• 老師已回答什么時候考慮小規(guī)模月銷售額不超15萬免稅，這題金額算多少？

  同學你好，1、自2021年4月1日至2022年12月31日，對月銷售額15萬元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。這個是適用于2021年4月1日至2022年12月31日2019年適用的政策是小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應稅銷售行為，合計月銷售額未超過10萬元（以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過30萬元，下同）的，免征增值稅；因為我們的題目是以前年度的題目了，所以按照以前年度的政策，我們這道題是需要繳納增值稅的。2、代收的水電煤等公共事業(yè)費15萬元是代收的，并不是該便利店的收入，所以不需要繳納增值稅。老師這么解答，同學可以理解嗎？接下來也要繼續(xù)加油哦！

  2021-12-16 13:36:00

  老師老師解答

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